內部控制委員會委員名單111/10/5 序 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 陳建勝 2 副校長室 副校長 (111/8/1) 陳美菁 3 秘書室 主任秘書 (111/8/1) 林彥霆 4 人力資源室 主 任 (111/8/1) 謝廷豪 5 教務處 教務長 林建良 進修部 主 任 招生服務處 處 長 (111/10/1) 6 學務處 學務長 (111/8/1) 姜文忠 7 總務處 代理總務長 (111/10/5) 戴伯芬 8 研究發展處 研發長 張振龍 9 圖書資訊處 圖資長 (111/8/1) 陳松雄 10 校務研究 暨規劃處 處 長 (111/8/1) 楊雯惠 11 會計室 主 任 葉雅文 12 國際事務處 (111/8/1改行政單位) 處 長 (111/10/1) 陳建成 聘期： 110/2/1~112/1/31
內部控制委員會委員名單111/9/21 序 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 陳建勝 2 副校長室 副校長 (111/8/1) 陳美菁 3 秘書室 主任秘書 (111/8/1) 林彥霆 4 人力資源室 主 任 (111/8/1) 謝廷豪 5 教務處 教務長 林建良 進修部 主 任 招生服務處 處 長 (111/10/1) 6 學務處 學務長 (111/8/1) 姜文忠 7 總務處 總務長 黃淳德 8 研究發展處 研發長 張振龍 9 圖書資訊處 圖資長 (111/8/1) 陳松雄 10 校務研究 暨規劃處 處 長 (111/8/1) 楊雯惠 11 會計室 主 任 葉雅文 12 國際事務處 (111/8/1改行政單位) 處 長 (111/10/1) 陳建成
內部控制委員會委員名單111/7/6 序 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 陳建勝 2 副校長室 副校長 陳美菁 (111/8/1) 3 秘書室 主任秘書 林彥霆 (111/8/1) 4 人力資源室 主 任 謝廷豪 (111/8/1) 5 教務處 教務長 林建良 進修部 主 任 6 學務處 學務長 姜文忠 (111/8/1) 7 總務處 總務長 黃淳德 8 研究發展處 研發長 張振龍 9 圖書資訊處 圖資長 陳松雄 (111/8/1) 10 校務研究 暨規劃處 處 長 楊雯惠 (111/8/1) 11 會計室 主 任 葉雅文 12 招生服務處 處 長 陳建成 聘期：110/2/1-112/1/31
內部控制委員會委員名單111/1/25 序 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 陳建勝 2 副校長室 副校長 林訓正 3 秘書室 主任秘書 陳美菁 人力資源室 主 任 4 教務處 教務長 林建良 進修部 主 任 5 學務處 學務長 劉朝陽 6 總務處 總務長 黃淳德 (110/11/1) 7 研究發展處 研發長 張振龍 8 圖書資訊處 圖資長 姜文忠 9 校務研究 暨規劃處 處 長 劉淑寧 10 會計室 主 任 葉雅文 (111/2/1) 11 招生服務處 處 長 陳建成 (110/8/1) 聘期：110/2/1-112/1/31
序 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 陳建勝 2 副校長室 副校長 林訓正 3 秘書室 主任秘書 陳美菁 人力資源室 主 任 4 教務處 教務長 林建良 進修部 主 任 5 學務處 學務長 劉朝陽 6 總務處 (副校長室) 總務長 (副校長) 吳東昇 7 研究發展處 研發長 張振龍 8 圖書資訊處 圖資長 姜文忠 9 校務研究 暨規劃處 處 長 劉淑寧 10 會計室 主 任 林淑玲 11 招生服務處 處 長 陳建成 (110/8/1) 聘期：110/2/1-112/1/31
序 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 陳建勝 2 副校長室 副校長 林訓正 3 秘書室 主任秘書 陳美菁 招生服務處 處 長 人力資源室 主 任 4 教務處 教務長 林建良 進修部 主 任 附設進修學院 主 任 5 學務處 學務長 劉朝陽 6 總務處 (副校長室) 總務長 (副校長) 吳東昇 7 研究發展處 研發長 張振龍 8 圖書資訊處 圖資長 姜文忠 9 校務研究 暨規劃處 處 長 劉淑寧 10 會計室 主 任 林淑玲 聘期：110/2/1-112/1/31
一、風險評估作業： (一)內部控制文件風險評估前若有剛提出文件修正或新增(109/12/16-110/1/6)，請依修正後文件做風險評估，新增文件亦須列入110年度風險評估之項目。 (二)110年度進行內部控制文件風險評估，每件內控文件業務可辨識出一項或多項風險項目，並設定出風險影響等級與發生機率等級以計算出風險值： 1、 ｢影響｣等級表： 影響 等級 影響分類 形象 法規/ 上級機關處分 財物 損失 目標達成 影響業務運作 人員 申訴/ 抱怨 特定作業 3 非常 嚴重 國際新聞媒體報導負面新聞 依法懲處 新臺幣100萬元以上 經費/時間大量增加 中斷3天以上 死亡 團體 (11名以上) ▲執行年度教育部整體獎補助、深耕計畫或政府相關補助計畫(經費百萬元以上) ▲有上級訪視指正建議 2 嚴重 臺灣新聞媒體報導負面新聞 限期改善 新臺幣超過10萬至100萬元 經費/時間中度增加 中斷1天以上，未滿3天 重傷 多數人 (3-10名) ▲實施年度計畫 1 輕微 區域新聞媒體報導負面新聞 書面說明或回應 新臺幣10萬元以下 經費/時間輕微增加 中斷未滿1天 輕傷 少數人 (2名以下) 2、 ｢機率｣等級表： 機率等級 可能性 分類 發生機率 百分比 詳細描述 特定作業 3 極有可能 61-100% 在1年內非常可能發生 ▲1年內業務執行曾有缺失紀錄 ▲1年內曾大幅修訂或新增內控文件 ▲1年內稽核委員提出建議或缺失，列入追蹤稽核 2 可 能 31-60% 在1年內可能發生 1 不太可能 0-30% 在1年內不太可能發生 (三)若風險值有作變更時，為瞭解變更之內容，請填寫109年度與110年度內部控制作業風險值評估【變更差異】表。 (四)表單說明： 1、110年度｢內部控制風險評估表｣空白表(附件一)。 2、109年度與110年度內部控制作業風險值評估【變更差異】空白表，(附件二)。 (五)風險評估填表時程：即日起 ~ 110/1/21(四)。 (六)風險評估表單填妥後以組或中心或室為單位，由單位秘書或主管指派一人負責彙整，每一份內部控制文件依文件編號之順序填入內部控制作業風險值評估表。另將風險評估表填妥印出，由承辦人蓋章及主管確認內容核章後交至稽核組彙整，另請傳送｢110年度風險評估表｣或｢109年度與110年度內部控制作業風險值評估【變更差異】表｣，存檔檔案名稱-單位+110風險值評估表【如：稽核組110風險值評估表或稽核組110風險值變更差異表】，請mail至sheuf@hust.edu.tw許清芬。 (七)查閱 109年內控文件全文word檔，其步驟由PIS登入→校務行政→行政支援區→內部控制與稽核專區→最新消息→109年度內部控制文件I版(109/11/2)。 二、內控文件作業未執行情形調查： (一)為規劃110年度稽核項目，擬調查各單位於109/1/1至12/31期間未執行或辦理作業之內控文件，可能未作業的原因，請參閱｢範例｣(附件三)。請各項業務承辦人檢視所負責之內控文件，確認每項內部控制文件於109年度有未執行或辦理作業且為正常狀況時，請將該文件填入｢清單｣(附件四)並印出由主管核章後，紙本於110/1/21(四)前交回稽核組彙整，並將檔案回傳(sheuf@hust.edu.tw)許清芬，謝謝。 (二)若無未執行作業情形，則不用填復。
一、｢內部控制｣、｢辦事細則｣及｢分層負責｣文件提出新增、修正或廢止作業說明如下：附件於109/12/16以PIS寄送 (一)請各單位承辦人檢視所屬文件，若與現行執行作業不符或異動時，請提出修正，使得相關聯之文件內容一致。 (二)本學期增設新單位｢進修部｣，應新增｢內部控制｣、｢辦事細則｣及｢分層負責｣文件。 (三)因稽核需改善，應修正｢內部控制｣(含流程圖)，另同步修正｢辦事細則｣及｢分層負責｣文件，相關單位說明如下： 1.招生服務處招生服務中心：5-1-22轉學招生作業、5-1-23上游學校宣導作業、5-1-24四技申請入學作業、5-1-27研究所招生作業、5-1-29高中職策略聯盟作業、5-1-44招生策略作業及5-1-45入學管道分析作業7件。 2.學務處生輔組：5-2-33學生宿舍學輔活動申請作業及5-2-35賃居校外學生輔導作業。 3.總務處事務組：4-2-2動產之購置作業。 4.總務處營繕組：5-3-2設施(備)增修與維護管理執行作業。 5.總務處保管組：5-3-4物品管理作業。 二、查閱文件之步驟由PIS資訊系統登入→校務行政服務→行政支援區→辦事暨內控文件管理→文件維護項下有四件(內部控制、辦事細則、分層負責及文件關聯報表)文件資料。 三、檢附相關資料說明如下： (一)110年度內控辦事分層新增、修正及廢止｢彙總表｣。 (二)110年度內控辦事分層新增、修正及廢止｢對照表｣。 (三)修正內部控制流程圖時，請依格式｢複製｣圖形使用。 (四)提供內控辦事分層參考｢範例｣。 (五)內控辦事分層｢移轉申請表｣。 四、請單位秘書或負責人或院助理為彙整窗口，110年1月6日(三)中午前完成上傳作業，其步驟由PIS資訊系統登入→校務行政→秘書系統→內部控制與稽核資料庫→上傳其他資料→選擇｢110年內控辦事分層新增、修正及廢止｢彙總表｣上傳及｢110年內控辦事分層新增、修正及廢止｢對照表｣上傳。 五、另請印出｢彙總表｣及｢對照表｣或｢移轉申請表｣紙本，由承辦人及一、二級主管確認其內容後於表下核章，110年1月7日(四)前送交秘書室稽核組。 六、本次所提之新增、修正及廢止內控文件，行政程序需經內控委員會議及行政會議討論通過後，再行通知有關單位至系統線上更新內控等相關文件。 敬祝平安順利 秘書室稽核組109/12/16敬啟
109年度內部控制委員會委員名單109/8/3 編 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 陳建勝 2 副校長室 副校長 林訓正 3 秘書室 主任秘書 陳美菁 招生服務處 處 長 4 教務處 教務長 林建良 進修部及附設進修學院 主 任 5 學務處 學務長 劉朝陽 109/8/1 6 總務處 總務長 吳東昇 109/8/1 7 研究發展處 研發長 張振龍 8 圖書資訊處 圖資長 姜文忠 9 校務研究 暨規劃處 處 長 劉淑寧 10 人力資源室 主 任 林宗良 11 會計室 主 任 林淑玲 聘期：108/2/1(或108/9/1或108/10/24或109/2/1或109/8/1)-110/1/31
一.查閱文件之步驟由PIS資訊系統登入→校務行政服務→行政支援區→辦事暨內控文件管理→文件維護項下有四件(內部控制、辦事細則、分層負責及文件關聯報表)文件資料 二.內控文件下載WORD檔案由PIS資訊系統登入→校務行政服務→行政支援區→內部控制與稽核專區→最新消息→109年度內部控制文件-I版1090309
109年度內部控制委員會委員名單109/2/5 編 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 陳建勝 109/2/01 2 副校長室 副校長 林訓正 3 秘書室 主任秘書 陳美菁 109/2/01 4 教務處 教務長 林建良 108/9/01 進修學院 暨進修專科 校務主任 5 學務處 學務長 謝廷豪 6 總務處 總務長 趙時勉 7 研究發展處 研發長 張振龍 8 圖書資訊處 圖資長 姜文忠 109/2/1 9 校務研究 暨規劃處 處 長 劉淑寧 108/10/24 10 人力資源室 主 任 林宗良 109/2/01 11 會計室 主 任 林淑玲 聘期：108/2/1(或108/9/1或108/10/24或109/2/1)-110/1/31
各位師長及同仁，您好： 一、109年度進行內部控制文件風險評估，每件內控文件業務可辨識出一項或多項風險項目，說明如下： (一) 以下項目相關之內控文件，宜將其辨識出風險項目，建議｢影響｣等級設為3： 1、執行年度教育部整體獎補助、深耕計畫或政府相關補助 2、實施年度計畫目標 3、上級訪視指正建議 4、負面輿情反映 (二) 以下項目相關之內控文件，宜將其辨識出風險項目，建議｢機率｣等級設為3： 1、過去業務執行有缺失紀錄 2、大幅修訂或新增內控文件或相關辦事規章 3、108下半年稽核，委員提出建議或缺失，列入109年度追蹤稽核 二、若風險值有作變更時，為瞭解變更之內容，請填寫108年度與109年度內部控制作業風險值評估【變更差異】表。 三、表單及作業要點說明： (一) 109年度｢內部控制風險評估表｣空白表，如附件一。 (二) 108年度與109年度內部控制作業風險值評估【變更差異】空白表，如附件二。 四、風險評估填表時程：即日起 ~ 109/1/10(五)。 五、風險評估表單填妥後以組或中心或室為單位，由單位秘書或主管指派一人負責彙整，每一份內部控制文件依文件編號之順序填入內部控制作業風險值評估表。109/1/10(五)前將風險評估表填妥印出，由承辦人蓋章及主管確認內容核章後交至稽核組彙整，另請傳送｢109年度風險評估表｣或｢108年度與109年度內部控制作業風險值評估【變更差異】表｣，存檔檔案名稱-單位+109風險值評估表【如：稽核組109風險值評估表或稽核組109風險值變更差異表】，請mail至sheuf@hust.edu.tw承辦人許清芬。 六、下載 108年內控文件全文word檔，其步驟由PIS登入→校務行政→行政支援區→內部控制與稽核專區→最新消息→108年度內部控制文件H版(1081108)。 敬祝平安喜樂 稽核組108/12/27敬啟
一.查閱文件之步驟由PIS資訊系統登入→校務行政服務→行政支援區→辦事暨內控文件管理→文件維護項下有四件(內部控制、辦事細則、分層負責及文件關聯報表)文件資料 二.內控文件下載WORD檔案由PIS資訊系統登入→校務行政服務→行政支援區→內部控制與稽核專區→最新消息→108年度內部控制文件-H版1081108
108年度內部控制委員會委員名單108/10/24 編 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 鄧作樑 2 副校長室 副校長 林訓正 3 秘書室 副校長 主任秘書 吳東昇 4 教務處 教務長 林建良 108/09/01 進修學院 暨進修專科 校務主任 5 學務處 學務長 謝廷豪 6 總務處 總務長 趙時勉 7 研究發展處 研發長 張振龍 8 圖書資訊處 圖資長 廖俊威 9 校務研究 暨規劃處 處 長 劉淑寧 108/10/24 10 人力資源室 主 任 許銘全 11 會計室 主 任 林淑玲 聘期：108/2/1(或108/9/1或108/10/24)-110/1/31
108年度內部控制委員會委員名單108/8/22 編 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 鄧作樑 2 副校長室 副校長 林訓正 3 秘書室 主任秘書 吳東昇 4 教務處 教務長 林建良 108/9/1 進院暨進專 校務主任 5 博雅學院 院長 楊尚霖 108/9/1 6 學務處 學務長 謝廷豪 7 總務處 總務長 趙時勉 8 研究發展處 研發長 張振龍 9 圖書資訊處 圖資長 廖俊威 10 人力資源室 主 任 許銘全 11 會計室 主 任 林淑玲 聘期：108/2/1-110/1/31
一、修訂作業說明： (一)依據人力資源室公告108/8/1人事異動及組織調整，啟動修訂作業。 (二)請各單位檢視｢內部控制文件｣(108年度第3次)、｢辦事細則｣及｢分層負責｣，是否新增、修正、廢止或移轉，請提出修訂。 (三)經查｢辦事暨內控文件管理系統｣部分單位之｢辦事細則｣及｢分層負責｣未對應，是否應提出新增或修正。 (四)另於108年下半年(10月至12月)將接受稽核之單位，請檢視內部控制文件是否提出修正，使得稽核作業能順利進行。 二、查閱文件之步驟由PIS資訊系統登入→校務行政服務→行政支援區→辦事暨內控文件管理→文件維護項下有四件(內部控制、辦事細則、分層負責及文件關聯報表)文件資料。 三、單位名稱及編號不需要變動。 四、請一級單位秘書或負責人或院助理為彙整窗口，並於9月5日(四)中午前完成上傳作業，其步驟由PIS資訊系統登入→校務行政→秘書系統→內部控制與稽核資料庫→上傳其他資料→選擇｢108年彙總表｣上傳及｢108年對照表｣上傳。 五、本次修正｢內部控制文件｣、｢辦事細則｣及｢分層負責｣，請承辦人務必至系統上查閱文件內容，若與現行執行作業不符或疏漏時，請同步提出新增或修正，使得相關聯之文件內容一致，敬請配合。 六、另請承辦人表單完成，印出｢彙總表｣及｢對照表｣，由承辦人及一、二級主管確認其內容後於表下核章，108年9月5日(四)前由秘書或負責人或院助理收齊後送交秘書室稽核組彙整。 七、新增、修正及廢止各項文件行政程序需經內控委員會及行政會議討論通過後，再另行通知至系統進行更新作業。 敬祝平安順利 秘書室稽核組108/8/13敬啟
一、本次提出制訂及修正內部控制文件(含相關法規)說明如下： (一)新成立行政單位，請評估所執行工作項目的必要性，提出制訂｢內部控制文件｣。 (二)108/3/12教育部委請會計師至本校進行專案財務抽核，查有學校應改善情形中所提到內部控制缺失中，本校回復(108/3/20)有關內部控制文件方面，總務處改善情形回復，總務處保管組應修正「4-2-1不動產之處分、設定負擔、購置或出租作業」。另由出納組及事務組分別檢視｢4-3-2一、收受捐贈作業（現金及有價證券）｣及｢二、收取捐贈鑑價作業（不動產、動產或圖書）｣實務上的作業程序或流程是否需要做修正。 (三)108年4月稽核委員提出修正內部控制文件或修改相關法規說明如下： 1、108/4/10稽核委員提出建議，總務處事務組｢4-2-2動產之購置作業｣落實依據實際作業規範。 2、108/4/16稽核委員口頭提出建議，課務組應修正內部控制文件序號5-1-2及5-1-40、5-1-41、5-1-42流程圖，及註冊組修正序號5-1-39流程圖。 3、108/4/16稽核委員口頭提出建議，衛保組｢5-2-27健康檢查作業｣名稱應修正｢5-2-27健康檢查實施作業｣，其中｢5-2修平科技大學健康檢查作業｣應修正｢修平科技大學健康檢查實施作業｣。 (四)各單位檢視所屬之內部控制文件，若有文字、單位或作業方式或上級單位名稱改變時(如：國科會應改為科技部)，應立即提出修正。 (五)108年下半年(10月至12月)將接受稽核之單位，請事先檢視內部控制文件是否提出修正，讓稽核作業能順利進行。 二、若內部控制文件提出修正｢2.作業程序｣、或｢3.控制重點｣、或｢4.使用表單｣、或｢5.依據及相關文件｣，其中一項或數項，請連同新制訂的｢流程圖｣都需一併修正，流程圖繪製請參閱｢內部控制制度流程圖繪製及全文格式規範｣。流程圖請先以Visio軟體劃出後再複製到word內部控制文件。 三、相關資料請搜尋108/5/8-PIS資訊系統通知下載使用。 四、電子檔案回傳承辦人許清芬(e-mail:sheuf@hust.edu.tw)彙整。 稽核組108/5/10敬啟
108年度內部控制委員會委員名單108/1/17 編 號 單 位 職 稱 姓 名 1 校長室 校 長 鄧作樑 2 副校長室 副校長 林訓正 3 秘書室 主任秘書 吳東昇 4 教務處 教務長 陳献庚 進院進專 校務主任 5 學務處 學務長 謝廷豪 6 總務處 總務長 趙時勉 7 研究發展處 研發長 張振龍 推廣教育處 教育長 8 圖書館 館 長 廖俊威 資訊處 資訊長 9 人力資源室 主 任 許銘全 10 會計室 主 任 林淑玲 聘期：108/2/1-110/1/31
各位師長及同仁： 一、107下半年稽核委員提出建議計5件，分別教務處招生中心1件、學務處衛保組2件、研發處技服組1件及推教處專案企劃組1件。 二、檢附相關資料說明如下： (一)內部稽核紀錄表掃描檔案計5件。 (二)內部控制制度流程圖繪製及全文格式規範。 (三)內部控制文件修訂對照表-範例。 (四)內部控制文件修訂對照表-空白。 三、請107/12/28(五)前完成印出紙本後蓋章並簽註日期，另將附件四檔案回傳承辦人許清芬e-mail:sheuf@hust.edu.tw。 稽核組107/12/4敬啟
一、依107年度第1次內部控制委員會會議(107年3月1日)決議說明如下： (一)會議執辦有關智慧財產權改由教務處課務組制定｢智慧財產權內控文件｣。 (二)總務處事務組4-3-2收取捐贈作業（不動產、動產或圖書）不通過，另修正後再提案。 (三)會議討論結果，確定新制定內控文件計15件，說明如下； 1、對應本校新制定內控文件制定單位一覽表。 對應本校新制定內控文件制定單位一覽表 2、十大循環中之的定義，若有不了解的地方，請洽教育部承辦人02-7736-6165吳宗融先生。 3、請一級主管指派制定單位承辦人進行內控文件制定。 二、檢附修正對照表附件二及彙總表附件三。請承辦人表單完成，印出附件一及附件二，由一、二級主管確認其內容後於表下核章，送交秘書室稽核組。另將檔案傳送sheuf@hust.edu.tw承辦人許清芬彙整。 三、以上制定或修正單位請於107年5月18日(五)前完成新制定或修訂內控文件，彙整完成後，提交5月28日(一)內控委員會會討論。 敬祝平安喜樂 秘書室稽核組107/3/2敬啟
｢內控文件｣、｢辦事細則｣及｢分層負責｣修正之行政程序完成，進行線上系統更新作業，由於系統上功能設定未盡完善之故，若因跨單位文件移轉或承辦人異動或其他因素導致無法更改時，請填寫｢移轉申請表｣，本組彙整完成後，由資訊處統一更新。
一、｢內控文件｣、｢辦事細則｣及｢分層負責｣經內控委員會(106年11月16日)決議修正通過，其｢辦事細則｣及｢分層負責｣會議資料陳核後程序完成。另｢內控文件｣則須經行政會議(106年12月11日)決議通過，會議資料陳核後公布實施。 二、檢附修正後相關文件資料，說明如下： (一)｢辦事細則｣及｢分層負責｣統計表、對應彙總表及修正對照表(P.25) (內容中之｢內控文件｣修正對照表請忽略)。 (二)｢內控文件｣統計表、彙總表及修正對照表(P.6)。 三、為求文件資料完整性，進行線上系統更新作業。 四、線上系統操作步驟： (一)內部控制：校務行政-行政支援區-辦事暨內控文件管理-點選修正內控文件-編輯(編輯文件及編輯紀錄)-儲存。有關｢編輯紀錄｣中【修訂日期】統一繕打106/12/11。【修訂內容摘要】請填寫｢行政會議106/12/11決議通過｣及｢修正重點內容｣，不可空白，敬請配合。 (二)｢辦事細則｣及｢分層負責｣：校務行政-行政支援區-辦事暨內控文件管理-點選修正辦事細則(內含分層負責)-編輯(編輯文件及編輯紀錄)-儲存。有關｢編輯紀錄｣中【修訂日期】統一繕打106/11/16。【修訂紀錄】請填寫｢內控委員會106/11/16決議修正通過｣及｢修正重點內容｣，不可空白，敬請配合。 五、 線上系統更新時間：即日起至107/2/5(一)止。 六、版本設定統一由稽核組更新。 七、若有系統錯誤，請洽系統發展組施銘亮先生【分機7034】，系統操作及文件資料有問題，請洽稽核組許清芬【分機6017】。